Retour en haut de page

فاتكا (قانون الامتثال الضريبي الأمريكي)

ما هو قانون فاتكا؟

يُعتبر قانون الامتثال الضريبي الأمريكي (فاتكا) قانونا أصدرته الولايات المتحدة الامريكية و الذي دخل حيز التنفيذ في الاول من شهر يوليوز من العام 2014.
يتجاوز هذا القانون الجبائي حدود الولايات المتحدة الامريكية و يهدف إلى مكافحة التهرب الضريبي عبر حسابات المواطنين الأمريكيين أو المقيمين في أمريكا ممن يملكون أصولاً مالية خارج الولايات المتحدة.

ما الذي يفرضه قانون فاتكا على المؤسسات المالية؟

تتحمل المؤسسات المالية المتواجدة خارج الولايات المتحدة الامريكية مسؤولية تحديد هوية دافعي الضرائب الأمريكيين من بين عملائها ، وتقديم تقارير سنوية إلى سلطات الضرائب الأمريكية عن أصولهم المالية.

يخضع البنك المغربي للتجارة والصناعة (BMCI) لقانون فاتكا

إن البنك المغربي للتجارة والصناعة، بصفته شركة مغربية تابعة للمجموعة الدولية BNP Paribas SA، يمتثل للقوانين و الأنظمة الدولية.

في هذا الإطار، يتعيّن على البنك المغربي للتجارة والصناعة BMCI SA والشركات المعنية التابعة له, الالتزام بقانون فاتكا و ذلك في إطار مقتضيات القانون رقم 27-18 الذي يسن الأحكام الانتقالية المتعلقة بالتبادل التلقائي للمعلومات ذات الأغراض الجبائية.
تم تسجيل شركات مجموعة البنك المغربي للتجارة والصناعة المعنية بقانون فاتكا لدى مصلحة الضرائب الأمريكية كمؤسسات مالية مشاركة وتم تخصيص أرقام التسجيل التالية لها، رقم تعريف (GIIN):

BMCI 1G159I.00089.ME.504
BMCI Offshore 1G159I.00091.ME.504
BMCI Asset Management 1EIFU5.00000.SP.504

قانون فاتكا لعملاء البنك المغربي للتجارة والصناعة (BMCI)

يقوم البنك المغربي للتجارة والصناعة (BMCI) بالاتصال بعملائه من الأشخاص الطبيعيين الذين يُقدم ملفهم عنصرًا أو أكثر يشير إلى أنهم قد يكونون ضمن نطاق هذا القانون.
كما يقوم البنك المغربي للتجارة والصناعة (BMCI) بالاتصال بالكيانات القانونية التي يجب تحديد وضعها فيما يتعلق بقانون فاتكا، لا سيما الشركات الخاضعة لمراقبة شخص واحد على الأقل من أصل أمريكي أو تلك المسجّلة في الولايات المتحدة أو التي يتوافق وضعها القانوني مع مبدئ المؤسسة المالية غير الأمريكية.
لدى فتح الحساب، يقوم البنك المغربي للتجارة والصناعة (BMCI) بتحصيل من العميل الاستمارة المحددة لهوية المقيمين والمواطنين الأمريكيين (بما في ذلك حاملي الجنسية المزدوجة) الذين يجب عليهم تقديم رقمهم الضريبي.

و عليه، يجب على الهياكل المعنية تحديد هوية الأشخاص الأمريكيين المراقبين لها، عند الاقتضاء.

يمكن لشركائنا وعملائنا من المؤسسات المالية (البنوك وشركات التأمين على الحياة وغير ذلك) التسجيل لدى مصلحة الضرائب الأمريكية كمشاركين في منظومة فاتكا (والحصول على رقم تعريف (GIIN)).

يعتبر صاحب الحساب أو الطرف المقابل الذي يرفض تقديم الاستمارة المذكورة أعلاه “مماطلا “: و عليه، يُعتبر غير مشارك في منظومة فاتكا، وستطبق عليه تدابير تصل إلى تعليق الخدمات المتعلقة بحساباته.

وفقاً لمقتضيات فاتكا، يقوم البنك المغربي للتجارة والصناعة (BMCI) والشركات المعنية التابعة لها بإصدار تقرير حول العملاء المعنيين و إرساله إلى السلطات المختصة.

للحصول على المزيد من التفاصيل، يرجى زيارة الرابط.

وثائق ضرورية

استمارة بديلة لـ W-8BEN أشخاص طبيعيين إستمارة الإستبدال (Ar)
إستمارة W-8BEN-الكيانات إستمارة الإستبدال الكيانات (Ar)
إستمارة W9 إستمارة W9

العودة إلى النسخة الفرنسية

Contacts & Aide

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
Le site Crédit Conso est momentanément indisponible mais il revient bientôt.
En attendant, découvrez notre offre du moment
Vous allez être redirigé vers le site du CMMB en charge de la Médiation Bancaire
Continuer

Application gratuite,
disponible dans les stores

Banque en ligne pour les particuliers

Dans le cadre de sa modernisation informatique, la BMCI a initié un large programme de refonte de son système d’information. L’objectif étant d’accompagner au mieux ses clients dans leurs projets de vie et de développement.

Ce vaste projet de modernisation, progressivement déployé, a connu la finalisation de sa dernière étape ce lundi 23 août 2021. Elle est actuellement en phase de stabilisation.

De ce fait, l’accessibilité de certains services bancaires peut être temporairement affectée. Le rétablissement complet de l’ensemble des services est notre priorité.

Soyez assurés que toutes les équipes sont mobilisées pour résoudre ces incidents au plus vite et se tiennent à la disposition des clients pour les accompagner.

La BMCI présente toutes ses excuses à ses clients pour les désagréments occasionnés.

PERTURBATION TEMPORAIRE DE CERTAINS SERVICES BANCAIRES DE LA BMCI

Dans le cadre de sa modernisation informatique, la BMCI a initié un large programme de refonte de son système d’information. L’objectif étant d’accompagner au mieux ses clients dans leurs projets de vie et de développement.

Ce vaste projet de modernisation, progressivement déployé, a connu la finalisation de sa dernière étape ce lundi 23 août 2021. Elle est actuellement en phase de stabilisation.

De ce fait, l’accessibilité de certains services bancaires peut être temporairement affectée. Le rétablissement complet de l’ensemble des services est notre priorité.

Soyez assurés que toutes les équipes sont mobilisées pour résoudre ces incidents au plus vite et se tiennent à la disposition des clients pour les accompagner.

La BMCI présente toutes ses excuses à ses clients pour les désagréments occasionnés.

PERTURBATION TEMPORAIRE DE CERTAINS SERVICES BANCAIRES DE LA BMCI

Vous faites partie de nos clients qui ont la semaine dernière vu sur leur compte un ou plusieurs prélèvements liés à des positions débitrices ?

Nous sommes à votre écoute et avons constaté, suite à vos remarques, que la communication faite par nos services au sujet de ce rattrapage de frais dus, aurait besoin de plus de clarté et d’explications. Message reçu, nous vous prions de nous en excuser et nous nous engageons à plus de proactivité en la matière.

Notre souhait est de toujours mieux vous servir : nous vous avons offert les commissions liées aux positions débitrices de votre compte entre septembre et décembre 2021. Si votre souci persiste, nos équipes sont mobilisées pour vous accompagner et trouver ensemble une solution d’accompagnement adaptée à votre situation.

N'hésitez pas à :

  • Contacter directement votre Conseiller en agence
  • Ou joindre le Centre de Relations Clients au 2828
  • NOTE D'INFORMATION